2023年12月25日在樂山市五通橋區(qū)十屆
人大常委會第十八次會議上
區(qū)審計局局長張泳
主任、各位副主任、各位委員：
受五通橋區(qū)人民政府委托，向區(qū)十屆人大常委會第十八次會議報告2023年度審計整改工作情況，請予審議。
一、2023年整改工作的部署推進情況
今年11月，區(qū)十屆人大常委會第十七次會議審議了《關于2022年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，并提出了審議意見。區(qū)委、區(qū)政府高度重視審計查出問題的整改工作，深入貫徹落實習近平總書記關于審計整改工作的重要指示批示精神，全面落實中共中央辦公廳、國務院辦公廳關于建立健全審計查出問題整改長效機制的意見，堅決扛起審計整改政治責任，要求全區(qū)整改責任單位扎實做好審計整改工作，把審計整改作為推動高質量發(fā)展、高效能治理的有力抓手，助力全區(qū)經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。
（一）提高認識，以更高的政治站位抓整改。區(qū)委、區(qū)政府主要領導對每一個審計報告均作出重要批示，提出具體整改要求。區(qū)委書記在今年召開的區(qū)委審計委員會議上強調，審計整改要敢于動真碰硬，用好“兩書一函”，對立行立改問題適時開展“回頭看”、多殺“回馬槍”。對敷衍整改、虛假整改的依法依規(guī)用好約談等問責手段，形成監(jiān)督合力，推動審計整改取得實效。區(qū)長在常務會、區(qū)長辦公會上多次強調嚴肅審計整改，要求強化責任擔當，加強問題梳理、分析研判和源頭治理，推動督促整改常態(tài)化，持續(xù)鞏固審計整改成果。區(qū)委審計委員會辦公室落實區(qū)委審計委員會要求，就階段性整改情況向審計整改責任單位分管區(qū)領導發(fā)函提醒，高位推進問題整改。
（二）完善制度，以更健全的工作機制抓整改。區(qū)審計局認真履行對審計整改的督促和跟蹤檢查責任。對審計發(fā)現(xiàn)的問題認真研究，分類提出了兩個月內立行立改、一年內分階段整改和五年內持續(xù)整改的定性處理意見，審計建議更加科學合理。對審計發(fā)現(xiàn)問題逐一建立臺賬，安排專人定期跟蹤整改落實情況，認真評估整改效果，確保審計整改真實、完整。
（三）強化聯(lián)動，以更強的監(jiān)督合力抓整改。各部門、各單位認真貫徹落實區(qū)委、區(qū)政府對審計整改工作的要求和區(qū)人大常委會審議意見，按照新時代審計工作高質量發(fā)展的要求，全面落實被審計單位整改主體責任，主管部門監(jiān)督管理責任，審計部門的督促整改責任，紀檢監(jiān)察、巡察機構、組織和督查督辦部門的監(jiān)督責任，各部門聯(lián)動抓審計整改工作格局持續(xù)強化。審計整改力度進一步加強、審計整改措施更加具體、審計整改效果更加鞏固。
二、審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
截至11月底，相關單位通過撥付資金、上繳財政、及時調賬、改變管理模式等方式在整改時限內完成問題整改59個，整改率達98．31％，通過上繳國庫、原渠道返回、促進資金撥付、統(tǒng)籌盤活資金等方式完成整改。采納審計建議27條，制定或修訂制度17個。
（一）區(qū)級財政預算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況。
1．預算管理方面。
被審計單位加強對《四川省財政廳關于轉發(fā)〈財政部關于嚴格規(guī)范地方暫付性款項管理的通知〉的通知》要求的學習，在今后的工作中嚴格執(zhí)行；對農(nóng)村義務教育專戶進行清理，資金收回財政統(tǒng)籌使用。
2．財政收入管理方面。
（1）關于城市基礎設施配套費征收問題，整改責任單位對相關單位實際辦證面積進行了再次核實、催繳，發(fā)出征繳通知書2份。截至目前，征收2個項目城市基礎設施配套費，整改金額占比81．71％。未整改項目5個。
（2）關于未及時收繳國有房屋租金和國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入應繳未繳國庫的問題，已全部繳納國庫。
3．財政支出管理方面。
（1）關于違規(guī)支出債券資金的分階段整改問題。2021年區(qū)農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治“三大革命”債券項目違規(guī)支出已全部退回金庫；五通橋區(qū)城鄉(xiāng)污水處理廠及配套管網(wǎng)建設等3個項目違規(guī)使用債券資金支付項目前期費用已退回監(jiān)管戶。其余問題計劃于2024年6月底前整改完成。
（2）關于債券資金長期閑置的分階段整改問題。樂山市五通橋區(qū)農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治“三大革命”項目，樂山市五通橋區(qū)空港產(chǎn)業(yè)園物流園區(qū)基礎設施項目，計劃于2024年6月底前整改完成。
（3）關于2021年中央預算內基建投資岷江五通橋區(qū)楊花渡堤防工程項目推進緩慢，未及時發(fā)揮資金使用績效的分階段整改問題。區(qū)級部門已于2023年9月對項目完成驗收，正開展項目變更審核、審批工作。
（4）關于中央、省級外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項資金撥付不及時的分階段整改問題。區(qū)財政撥付進度已達84．53％。
（5）關于工程項目未按合同規(guī)定付款的問題。一是立行立改的西壩鎮(zhèn)民權村撤并建制村暢通工程項目資金、冠福路石麟段路面修補項目涉及省級交通專項資金，區(qū)財政已支付。二是楊花渡堤防工程項目分階段整改的問題，待工程量變更審批完成后按程序支付可研階段勘察總設計費、工程堤防設計費、第三方質量檢測費。
4．道路交通事故社會救助基金方面。
此問題為分階段整改，區(qū)道路交通事故救助基金管理中心正積極開展追償工作，對未追償案件明確責任人，告知限期償還，逾期進入司法程序。并加強法院、保險公司等部門聯(lián)動，細化工作措施。
（二）區(qū)級部門預算執(zhí)行審計整改情況。
被審計單位加強對《五通橋區(qū)財政局關于實施區(qū)級公務卡強制結算目錄》等財務制度學習，進一步強化預算約束意識、細化措施加強財務管理。
（三）重點項目審計整改情況。
1．針對茫溪河涌江段防洪治理工程竣工決算審計發(fā)現(xiàn)的問題，被審計單位組織項目管理人員學習了《水利工程建設項目招投標管理規(guī)定》《水利工程質量管理規(guī)定》等相關法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)章。已督促相關單位扣減多計的工程價款。在以后的工作中加強項目前期及實施過程中的管理，確保項目合法規(guī)范實施。
2．針對樂山冠英新區(qū)“六橫一縱”基礎設施建設項目竣工決算審計，被審計單位組織相關工作人員認真學習研究招投標和政府采購法律法規(guī)；強調國有公司嚴格按協(xié)議約定支付工程款；調減“六橫一縱”項目投資多計工程價款。
（四）重點民生資金審計整改情況。
1．產(chǎn)業(yè)扶持基金審計整改情況。
相關鎮(zhèn)、村已收回入股本金，補繳入股分紅基金，其余未收回本金和未分紅資金問題已進入司法程序。下一步，主管部門和各鎮(zhèn)將依托“三資平臺”，做好村級集體經(jīng)濟扶持資金的監(jiān)管和指導。
2．交通專項資金審計整改情況。
關于2018年省級安保工程補助資金使用不符合規(guī)定的問題。被審計單位向主管部門作深刻檢討。主管部門黨組約談被審計單位負責人，制發(fā)了《關于財政專項資金管理辦法（試行）》，用制度規(guī)范財政專項資金統(tǒng)籌管理和監(jiān)督。
3．醫(yī)院收費和采購管理審計整改情況。
發(fā)現(xiàn)醫(yī)療收費、藥械采購、網(wǎng)絡數(shù)據(jù)與安全等方面的問題22個，目前已將多收取費用退回醫(yī)?；鸷屯死U財政，制定完善內部價格行為管理、耗材管理采購等制度，對相關人員進行降職、撤職處理，完成整改問題20個。剩余2個分階段整改問題正在整改中。
（五）國有企業(yè)及國有資產(chǎn)管理審計整改情況。
1．國有企業(yè)審計整改情況。被審計單位已嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度，嚴禁將資金劃轉下屬單位，下屬單位聘用人員問題已在區(qū)相關部門指導下進行清理規(guī)范，主管部門制定了財政資金管理制度。
2．國有資產(chǎn)審計整改情況。被審計單位已形成處置資產(chǎn)登記臺賬，加強對圖紙、鋼筋使用量核對表、影像資料等保管，并嚴格落實向國資管理部門報告制度。
（六）自然資源資產(chǎn)審計整改情況。
被審計單位已督促相關村將未納入集體資產(chǎn)管理的集體用地登記入全國農(nóng)村集體產(chǎn)權管理系統(tǒng)，將應收未收土地租金納入該村三資中心賬務往來賬登記。在15個村設立農(nóng)膜等廢棄物回收點，運用宣傳引導、臺賬管理、日常督導等方式強化農(nóng)膜回收，垃圾清運等管理工作。
三、部分問題未整改到位的原因分析
截至目前，立行立改問題城市基礎設施配套費未在整改期內全部完成征收，分階段整改的14個問題中個別進度欠佳，主要原因有以下幾方面：一是個別問題情況較為復雜，需穩(wěn)妥有序推進。如個別企業(yè)因經(jīng)濟不景氣，短時間內難以足額繳納費用。交通事故社會救助基金追償問題，個案涉及人員情況不一，追償程序較為復雜；二是涉及項目建設進度問題，需要一定時間。如專項債券資金不規(guī)范使用和資金閑置問題的整改，需要加快項目實施進度，盡快形成實物工作量；三是部分涉及制度機制問題，需統(tǒng)籌改革逐步解決。如醫(yī)院接受設備捐贈、免費投放等問題，需要行業(yè)領域研究制定相關各方認可的、有操作性的新機制和行業(yè)規(guī)范。
四、下一步工作打算
全面深入貫徹習近平總書記關于審計整改工作的重要指示批示精神，堅持問題導向、目標導向，把審計整改作為嚴肅財經(jīng)紀律、維護經(jīng)濟安全、促進廉政建設和防范化解風險的有力抓手，以“釘釘子”的精神，扎實做好審計整改“下半篇文章”，促進審計監(jiān)督成果更好轉化為治理效能。一是進一步強化責任擔當，夯實審計整改主體責任。針對未完成整改問題，按照清單制＋責任制＋時限制，認真落實審計建議，建立整改臺賬、制定整改方案、細化整改措施，按計劃有序逐條逐項推進問題整改。確保問題整改到位。二是進一步強化指導，推動審計整改落實。區(qū)審計局要進一步提高分析研究問題的能力，認真研究被審計單位在整改過程中遇到的問題，充分聽取意見，厘清問題前因后果，協(xié)助解決整改的難點、堵點，推動全部問題切實整改到位。三是進一步強化監(jiān)督合力，促進審計成果轉化。審計部門要切實履行督促職責，主動聯(lián)動其他監(jiān)督力量，采取審計整改“回頭看”“現(xiàn)場查”等方式，對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改開展過程跟蹤，加強對重大問題整改情況的督促力度，對拒不整改、敷衍整改、虛假整改的按程序要求采取措施，不斷鞏固整改成果、推動審計成果向治理效能轉化。
主任、各位副主任、各位委員，我們將堅定以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，切實扛起責任擔當，嚴格按照區(qū)人大常委會審議意見要求，持續(xù)加大對未完成整改的事項跟蹤督促力度，把“當下治”與“長久立”有機結合，不斷提升審計整改成效，為推動我區(qū)經(jīng)濟社會高質量發(fā)展做出更大貢獻。
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